Capítulo 8 - Finanças
8.18 - Fluxo de caixa mensal consolidado do INSS - 2014
(continua)

RUBRICAS FLUXO DE CAIXA MENSAL CONSOLIDADO DO INSS (R$ MIL)
Total Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho
1. SALDO INICIAL 18.341.223 18.341.223 4.205.814 4.296.936 4.549.338 6.451.905 4.595.566
2. RECEBIMENTOS 471.807.085 23.876.225 34.513.155 36.761.656 38.654.864 35.565.003 39.177.656
2.1 Próprios 374.017.341 29.314.922 28.122.139 27.891.160 29.625.775 29.408.121 29.743.886
- Arrecadação Bancária 299.374.509 23.882.173 23.109.554 22.850.196 23.295.041 23.682.741 23.485.078
- Arrecadação SIMPLES NACIONAL (1) 30.288.162 2.759.241 2.263.914 2.269.249 2.250.420 2.486.106 2.475.827
- Arrecadação REFIS 132.405 7.211 7.508 7.420 17.490 6.879 7.221
- Arrecadação FNS / Comprev / Dec.6.900/09 (1) 6.159 225 236 440 2.035 1.169 79
- Arrecadação Lei nº 11.941/09 5.925.607 288.718 299.203 280.422 276.313 286.529 327.512
- Arrecadação FIES (1) 0 0 0 0 0 0 0
- Arrecadação / DARFS 19.894.269 1.306.722 1.348.905 1.423.031 1.618.883 1.496.352 1.591.314
- Arrecadação / Compensação Lei nº 12.546 18.052.000 968.360 984.480 1.002.580 2.221.770 1.321.730 1.717.580
- Depósitos Judiciais 1.132.875 113.039 143.151 74.119 -26.139 157.978 154.280
- Ressarcimento de Arrecadação 0 0 0 0 0 0 0
- Restituições de Arrecadação -788.647 -10.766 -34.812 -16.297 -30.038 -31.362 -15.004
2.2 Rendimentos Financeiros -2.127.208 -87.551 -64.916 -104.355 -170.308 -186.293 -197.040
- Remuneração s/ Arrecad. Bancária 3.251 1.446 135 128 131 141 167
- Rendimentos Aplicações Financeiras -2.130.459 -88.997 -65.052 -104.483 -170.440 -186.434 -197.207
2.3 Outros 215.722 16.712 10.520 12.340 14.556 18.603 14.395
2.4 Antecipação da Receita(Tesouro Nac.) -3.629.693 -10.774.049 2.667.041 4.506.896 2.716.438 3.420.833 4.469.309
2.5 Transferências da União 103.330.924 5.406.190 3.778.372 4.455.614 6.468.404 2.903.739 5.147.106
- Recursos Ordinários 16.931.988 536.934 20.263 28.537 77.756 205.948 50.631
- Concursos e Prognósticos 467.610 8.700 67.621 56.008 55.052 59.037 45.570
- Operações de Crédito Externa 7.673 0 0 0 0 0 0
- Contribuição Social sobre o Lucro 9.445.869 727.074 782.612 562.887 540.128 624.539 912.442
- COFINS e Contribuição do Plano de Seg Social Servidor 24.862.896 259.100 83.808 279.402 279.392 237.579 125.332
- Contribuição Provisória s/ Mov. Financeira 0 0 0 0 0 0 0
- Remuneração das Disponib. Do Tesouro Nacional 2.443.156 0 12 60 61 114 0
- Recursos Ordinários / COFINS - TRF 8.548.453 1.279.770 -371 324.269 425.358 399.322 406.158
- Juros de Mora da Receita Adm. Pela SRF 393.631 0 0 0 0 0 0
- Contribuição Social sobre o Lucro - Contrapartida 0 0 0 0 0 0 0
- Devolução do PSS / PASEP / Outros 0 0 0 0 0 0 0
- Receitas de Honorarios de Advogados 0 0 0 0 0 0 0
- Fundo de Fiscalização das Telecomunicações 1.186.963 1.186.963 0 0 0 0 0
- COFINS - EPU 1.390.933 87.303 96.818 115.590 132.481 91.862 141.266
- COFINS/LOAS 37.651.751 1.320.346 2.727.609 3.088.862 4.958.176 1.285.338 3.465.706
3. PAGAMENTOS 481.797.336 38.011.634 34.422.033 36.509.254 36.752.297 37.421.342 38.846.347
3.1 Pagamentos do INSS (2) 446.338.143 33.332.388 31.681.648 33.711.491 33.989.912 34.679.868 36.286.162
3.1.1 - Total de Benefícios (3) 436.157.912 32.406.804 30.832.750 32.993.913 33.136.152 34.007.165 35.218.915
3.1.1.1 - Total de Benefícios Pagos (a + b) 433.343.175 32.197.758 30.728.806 32.759.318 33.070.081 33.726.073 34.977.997
a) Benefícios Previdenciários 394.201.250 29.125.085 27.898.617 29.558.887 29.870.463 30.483.765 31.386.672
- Benefícios - INSS 382.891.895 27.707.438 27.730.694 29.047.047 29.215.994 29.853.020 30.741.110
- Sentenças Judiciais - TRF 8.548.453 1.279.770 -371 324.269 425.358 399.322 406.158
- Sentenças Judiciais - INSS 802.824 1.159 16.979 20.718 72.465 56.477 89.543
- Comprev 1.958.078 136.718 151.314 166.853 156.647 174.947 149.860
b) Benefícios não Previdenciários 39.141.925 3.072.674 2.830.189 3.200.432 3.199.618 3.242.308 3.591.325
- Encargos Previdenciários da União - EPU 1.439.416 119.624 113.163 113.001 113.439 112.998 113.040
- Amparos Assistenciais - LOAS 37.702.510 2.953.050 2.717.026 3.087.430 3.086.179 3.129.310 3.478.285
3.1.2 Devolução de Benefícios -2.814.738 -209.046 -103.945 -234.595 -66.071 -281.092 -240.918
3.1.3 Pessoal 9.575.361 811.115 747.975 738.614 750.648 745.682 753.706
3.1.4 Custeio 3.419.607 323.515 204.868 213.558 169.183 208.113 554.460
3.2 Transferências a Terceiros 35.459.193 4.679.245 2.740.385 2.797.763 2.762.385 2.741.474 2.560.185
- FNDE - Salário Educação 18.226.554 2.440.908 1.376.042 1.428.211 1.378.130 1.399.623 1.426.396
- INCRA 1.266.581 169.825 93.902 98.036 95.569 96.766 99.567
- DPC / FDEP - Marítimo 155.449 19.560 12.008 12.654 14.242 11.776 12.412
- ANAC (4) 192.773 22.343 12.088 12.523 15.898 15.064 16.324
- SDR / MAARA 223.357 29.959 16.562 17.291 16.856 17.054 17.562
- SENAI 1.695.998 212.794 147.991 144.530 144.672 125.070 129.335
- SESI 2.446.151 305.074 215.555 210.659 211.137 179.970 185.624
- SENAC 2.326.084 304.129 180.529 180.376 181.619 178.263 181.745
- SESC 4.153.711 545.782 321.773 321.720 324.171 317.438 324.703
- SEBRAE 2.763.902 405.164 226.407 225.122 223.151 231.329 78
- SENAR 558.720 39.331 33.732 37.085 50.117 58.129 56.916
- SEST 431.034 51.829 32.060 33.026 32.631 32.827 33.950
- SENAT 274.005 34.230 20.506 21.067 20.850 20.692 21.557
- SESCOOP 257.417 32.348 14.371 18.815 17.015 19.832 20.347
- APEX-BRASIL 430.771 57.703 32.240 32.057 31.776 32.925 33.669
- ABDI 56.688 8.267 4.619 4.593 4.552 4.717 0
4. TAXA DE ADMINISTRAÇÃO S/ OUTRAS ENTIDADES 1.055.015 105.839 63.383 64.099 64.127 62.806 305.457
5. Saldo Previdenciário (Arrec. Líquida - Benef. Previd.) -56.698.117 -4.595.246 -2.580.247 -4.529.589 -3.071.200 -3.879.924 -4.508.427
6. Saldo Arrecadação Líquida - Total de Benefícios Pagos -95.840.042 -7.667.920 -5.410.436 -7.730.020 -6.270.818 -7.122.232 -8.099.752
7. Saldo Operacional (Receita Total - Pagamento Total) -9.990.251 -14.135.409 91.122 252.401 1.902.567 -1.856.339 331.309
8. Saldo Final 8.350.972 4.205.814 4.296.936 4.549.338 6.451.905 4.595.566 4.926.875

FONTE: Divisão de Programação Financeira do INSS.
NOTAS: 1. A conta Transferência à Terceiros engloba as contas de transferências de recursos ao SENAR, SENAI, SESI, etc.
2. Arrecadação Líquida corresponde a Recebimentos Próprios menos Transferências a Terceiros.
3. Os valores de Benefícios Previdenciários incluem: provisionamento da maciça, empresas convenentes, benefícios no exterior, COMPREV, sentenças judiciais, reembolso de salário-família e maternidade e RPB (auxílios).
(1) Recursos transferidos pela União.
(2) Inclui valores de benefícios devolvidos.
(3) A partir de 2008 o valor da compensação previdenciária foi contabilizado em separado.



Capítulo 8 - Finanças
8.18 - Fluxo de caixa mensal consolidado do INSS - 2014
(conclusão)

RUBRICAS FLUXO DE CAIXA MENSAL CONSOLIDADO DO INSS (R$ MIL)
Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro
1. SALDO INICIAL 4.926.875 4.738.249 4.590.986 13.323.115 15.190.895 5.740.612
2. RECEBIMENTOS 39.424.894 40.751.523 46.282.366 50.165.754 34.537.182 52.096.807
2.1 Próprios 29.700.468 30.740.568 30.503.755 30.473.284 31.735.443 46.757.817
- Arrecadação Bancária 23.806.736 23.944.477 23.871.236 23.718.476 23.924.361 39.804.442
- Arrecadação SIMPLES NACIONAL (1) 2.381.534 2.516.743 2.637.800 2.595.096 2.829.637 2.822.595
- Arrecadação REFIS 5.009 9.548 14.942 11.463 21.501 16.214
- Arrecadação FNS / Comprev / Dec.6.900/09 (1) 201 316 798 401 154 106
- Arrecadação Lei nº 11.941/09 279.220 1.018.621 517.684 489.788 1.090.847 770.752
- Arrecadação FIES (1) 0 0 0 0 0 0
- Arrecadação / DARFS 1.562.314 1.641.038 1.986.053 1.830.507 2.137.277 1.951.872
- Arrecadação / Compensação Lei nº 12.546 1.558.530 1.535.760 1.553.990 1.721.970 1.688.780 1.776.470
- Depósitos Judiciais 123.441 128.134 -54.832 134.419 89.005 96.282
- Ressarcimento de Arrecadação 0 0 0 0 0 0
- Restituições de Arrecadação -16.516 -54.069 -23.915 -28.835 -46.117 -480.915
2.2 Rendimentos Financeiros -215.638 -206.053 -312.092 -177.389 -159.980 -245.591
- Remuneração s/ Arrecad. Bancária 143 160 147 217 141 295
- Rendimentos Aplicações Financeiras -215.781 -206.214 -312.239 -177.606 -160.121 -245.887
2.3 Outros 31.601 16.191 16.570 20.188 15.918 28.128
2.4 Antecipação da Receita(Tesouro Nac.) 4.811.660 5.569.554 -14.739.035 6.131.543 -6.596.412 -5.813.472
2.5 Transferências da União 5.096.803 4.631.263 30.813.167 13.718.128 9.542.213 11.369.925
- Recursos Ordinários 39.783 72.415 9.705.248 3.650.588 928.820 1.615.065
- Concursos e Prognósticos 26.555 27.770 27.632 17.318 54.760 21.588
- Operações de Crédito Externa 0 0 0 0 0 7.673
- Contribuição Social sobre o Lucro 867.871 777.507 832.595 700.020 1.048.240 1.069.954
- COFINS e Contribuição do Plano de Seg Social Servidor 83.689 83.580 16.527.684 4.829.614 817.221 1.256.495
- Contribuição Provisória s/ Mov. Financeira 0 0 0 0 0 0
- Remuneração das Disponib. Do Tesouro Nacional 113 0 0 118 115.822 2.326.857
- Recursos Ordinários / COFINS - TRF 462.739 481.677 478.574 471.870 3.337.133 481.954
- Juros de Mora da Receita Adm. Pela SRF 0 0 0 0 0 393.631
- Contribuição Social sobre o Lucro - Contrapartida 0 0 0 0 0 0
- Devolução do PSS / PASEP / Outros 0 0 0 0 0 0
- Receitas de Honorarios de Advogados 0 0 0 0 0 0
- Fundo de Fiscalização das Telecomunicações 0 0 0 0 0 0
- COFINS - EPU 133.937 60.040 86.878 222.757 70.298 151.703
- COFINS/LOAS 3.482.116 3.128.274 3.154.556 3.825.843 3.169.918 4.045.005
3. PAGAMENTOS 39.613.521 40.898.786 37.550.236 48.297.974 43.987.465 49.486.447
3.1 Pagamentos do INSS (2) 36.794.687 38.097.238 34.700.097 45.416.450 41.135.275 46.512.928
3.1.1 - Total de Benefícios (3) 35.552.852 37.214.163 33.953.918 44.614.927 40.558.557 45.667.796
3.1.1.1 - Total de Benefícios Pagos (a + b) 35.411.621 36.976.698 33.732.247 44.475.042 40.004.747 45.282.787
a) Benefícios Previdenciários 31.812.495 33.736.803 30.481.255 41.168.774 36.730.244 41.948.191
- Benefícios - INSS 31.128.499 33.022.586 29.744.799 40.458.392 33.151.589 41.090.727
- Sentenças Judiciais - TRF 462.739 481.677 478.574 471.870 3.337.133 481.954
- Sentenças Judiciais - INSS 77.067 68.682 87.128 79.255 86.188 147.164
- Comprev 144.189 163.859 170.754 159.256 155.334 228.346
b) Benefícios não Previdenciários 3.599.126 3.239.895 3.250.992 3.306.268 3.274.503 3.334.596
- Encargos Previdenciários da União - EPU 113.568 113.315 108.541 144.899 119.911 153.918
- Amparos Assistenciais - LOAS 3.485.558 3.126.580 3.142.451 3.161.369 3.154.592 3.180.679
3.1.2 Devolução de Benefícios -141.231 -237.464 -221.671 -139.886 -553.810 -385.009
3.1.3 Pessoal 987.161 732.046 727.253 725.409 910.086 945.666
3.1.4 Custeio 395.906 388.493 240.597 215.999 220.442 284.474
3.2 Transferências a Terceiros 2.818.833 2.801.549 2.850.139 2.881.525 2.852.190 2.973.519
- FNDE - Salário Educação 1.437.847 1.430.304 1.454.532 1.469.916 1.456.011 1.528.635
- INCRA 100.613 99.555 101.341 102.810 101.832 106.766
- DPC / FDEP - Marítimo 11.614 11.673 11.645 12.574 12.987 12.305
- ANAC (4) 16.241 15.600 17.661 15.848 16.505 16.679
- SDR / MAARA 17.746 17.562 17.869 18.131 17.951 18.814
- SENAI 129.889 130.344 131.786 132.609 130.917 136.061
- SESI 186.740 187.836 189.717 190.520 188.098 195.221
- SENAC 182.478 182.854 186.647 188.232 185.774 193.437
- SESC 326.187 326.147 332.030 339.407 330.198 344.156
- SEBRAE 237.690 236.918 240.280 243.476 241.043 253.242
- SENAR 56.185 46.093 46.522 47.447 42.784 44.379
- SEST 34.953 34.675 36.177 36.147 35.690 37.070
- SENAT 21.895 22.031 22.784 22.778 22.308 23.307
- SESCOOP 20.060 20.684 21.226 21.276 30.051 21.392
- APEX-BRASIL 33.847 34.440 34.918 35.386 35.024 36.786
- ABDI 4.849 4.834 5.003 4.967 5.018 5.270
4. TAXA DE ADMINISTRAÇÃO S/ OUTRAS ENTIDADES 64.611 63.457 64.470 65.301 64.503 66.961
5. Saldo Previdenciário (Arrec. Líquida - Benef. Previd.) -4.995.471 -5.861.241 -2.892.109 -13.642.315 -7.911.495 1.769.147
6. Saldo Arrecadação Líquida - Total de Benefícios Pagos -8.594.597 -9.101.136 -6.143.101 -16.948.583 -11.185.997 -1.565.450
7. Saldo Operacional (Receita Total - Pagamento Total) -188.626 -147.263 8.732.130 1.867.779 -9.450.283 2.610.360
8. Saldo Final 4.738.249 4.590.986 13.323.115 15.190.895 5.740.612 8.350.972