Capítulo 8 - Finanças
8.16 - Fluxo de caixa mensal consolidado do INSS - 2012
(continua)

RUBRICAS FLUXO DE CAIXA MENSAL CONSOLIDADO DO INSS (R$ Mil)
Total Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho
1. SALDO INICIAL 12.313.715 12.313.715 12.471.440 12.575.221 17.941.284 12.056.968 12.634.609
2. RECEBIMENTOS 396.683.576 29.939.275 29.425.553 35.072.012 26.866.353 30.530.560 30.257.046
2.1 Próprios 304.880.912 23.340.100 21.055.916 24.412.548 23.951.481 24.066.359 23.939.845
- Arrecadação Bancária 271.136.546 20.640.892 20.518.892 20.782.645 21.403.396 21.638.953 21.395.328
- Arrecadação SIMPLES (1) - - - - - - -
- Arrecadação SIMPLES NACIONAL (1) (4) 22.952.715 2.096.724 121.522 3.007.748 1.815.898 1.777.132 1.895.805
- Arrecadação REFIS 112.831 11.511 10.216 8.170 10.110 7.873 9.796
- Arrecadação FNS / Comprev / Dec.6.900/09 (1) 12.975 191 1.112 1.164 50 31 16
- Arrecadação Lei nº 11.941/09 3.979.238 371.979 394.559 339.444 384.617 314.120 312.700
- Arrecadação FIES (1) 316.679 28.045 11.882 20.071 34.450 36.079 30.494
- Arrecadação / DARF'S 3.198.516 99.714 85.849 105.505 137.663 209.236 216.172
- Arrecadação / Compensação Lei nº 12.546 1.790.000 - - - - - -
- Depósitos Judiciais 1.749.306 102.349 -65.864 174.127 185.100 157.581 123.374
- Ressarcimento de Arrecadação -11 - - - - - -
- Restituições de Arrecadação -367.881 -11.306 -22.251 -26.327 -19.802 -74.647 -43.841
2.2 Rendimentos Financeiros -1.196.437 204 449 -48.164 -47.963 -117.354 -120.271
- Remuneração s/ Arrecad. Bancária 1.430 152 133 114 105 113 125
- Rendimentos Aplicações Financeiras -1.197.867 52 316 -48.278 -48.068 -117.467 -120.396
2.3 Outros 287.267 41.399 11.467 20.524 17.475 28.822 31.931
2.4 Antecipação da Receita(Tesouro Nac.) 1.285.232 1.417.566 5.102.243 6.676.520 -2.836.800 2.282.080 2.436.494
2.5 Transferências da União 91.426.601 5.140.005 3.255.477 4.010.584 5.782.160 4.270.652 3.969.047
- Recursos Ordinários 3.855.468 80.415 17.870 10.397 11.772 15.068 23.928
- Concursos e Prognósticos 489.743 17.299 38.013 37.461 27.305 44.558 41.457
- Operações de Crédito Externa 903 - - - - - -
- Contribuição Social sobre o Lucro 10.452.952 798.079 574.527 953.921 802.417 783.869 991.661
- COFINS e Contribuição do Plano de Seguridade Social S 38.279.915 726.485 51 75 - 0 1
- Contribuição Provisória s/ Mov. Financeira - - - - - - -
- Remuneração das Disponib. Do Tesouro Nacional 71.324 30.000 - - - - -
- Recursos Ordinários / COFINS - TRF 6.185.455 143.007 310.016 312.628 2.890.716 325.576 414.296
- Juros de Mora da Receita Adm. Pela SRF - - - - - - -
- Contribuição Social sobre o Lucro - Contrapartida - - - - - - -
- Devolução do PSS / PASEP / Outros - - - - - - -
- Receitas de Honorarios de Advogados - - - - - - -
- Compens. Finan.p/ Expl .de Petr ou Gas. Natural 143.616 - - - - - -
- COFINS - EPU 1.436.674 168.003 95.000 95.000 73.500 190.000 145.000
- COFINS/LOAS 30.510.553 3.176.717 2.220.000 2.601.102 1.976.450 2.911.581 2.352.704
3. PAGAMENTOS 386.691.559 29.781.550 29.321.773 29.705.949 32.750.669 29.952.919 30.036.586
3.1 Pagamentos do INSS (2) 358.163.559 26.113.803 27.113.628 27.558.810 30.608.897 27.753.019 27.775.539
3.1.1 - Total de Benefícios (3) 348.923.494 25.125.094 26.606.204 26.673.450 29.775.416 27.097.589 27.147.446
3.1.1.1 - Total de Benefícios Pagos (a + b) 347.164.135 25.020.491 26.482.673 26.541.148 29.633.612 26.964.729 26.954.025
a) Benefícios Previdenciários 316.589.508 22.603.118 23.945.765 23.985.884 27.081.243 24.393.984 24.389.166
- Benefícios - INSS 308.298.553 22.341.968 23.504.676 23.559.887 24.023.973 23.902.934 23.797.534
- Sentenças Judiciais - TRF 6.185.455 143.007 310.016 312.628 2.890.716 325.576 414.296
- Sentenças Judiciais - INSS 605.096 6.094 9.633 12.810 44.387 52.702 55.154
- Comprev 1.500.403 112.048 121.439 100.559 122.167 112.772 122.182
b) Benefícios não Previdenciários 30.574.628 2.417.373 2.536.908 2.555.264 2.552.368 2.570.745 2.564.860
- Encargos Previdenciários da União - EPU 1.367.183 116.358 111.287 114.134 104.568 107.618 105.810
- Amparos Assistenciais - LOAS 29.207.445 2.301.015 2.425.621 2.441.130 2.447.801 2.463.127 2.459.050
3.1.2 - Devolução de Benefícios -1.759.359 -104.603 -123.531 -132.302 -141.804 -132.860 -193.421
3.1.3 Pessoal 8.789.576 913.330 520.615 833.018 657.145 656.400 657.632
3.1.4 Custeio 2.209.848 179.982 110.339 184.644 318.140 131.889 163.882
3.2 Transferências a Terceiros 28.527.999 3.667.747 2.208.145 2.147.139 2.141.772 2.199.900 2.261.047
FNDE - Salário Educação 14.736.910 1.931.961 1.142.653 1.116.975 1.107.376 1.129.114 1.157.687
INCRA 1.022.264 132.931 79.458 77.359 76.864 78.379 80.622
DPC / FDEP - Marítimo 122.690 19.838 9.279 8.514 8.873 8.733 8.863
ANAC (5) 111.835 18.636 11.163 7.974 8.624 8.460 8.360
SDR / MAARA 180.255 23.446 14.022 13.624 13.554 13.819 14.217
SENAI 1.317.980 162.356 102.704 97.801 97.745 101.509 104.352
SESI 1.889.498 232.285 147.224 140.227 140.226 145.477 149.558
SENAC 1.812.786 232.707 139.188 137.589 137.378 138.132 144.303
SESC 3.258.706 417.698 251.888 247.621 246.994 248.440 258.660
SEBRAE 2.487.346 320.661 194.421 188.689 186.575 191.124 196.479
SENAR 440.239 30.118 28.033 25.348 32.460 49.097 46.913
SEST 336.748 41.178 25.630 24.672 24.620 25.513 26.824
SENAT 214.859 26.672 16.326 15.722 15.703 16.312 17.140
SESCOOP 191.009 25.056 14.492 14.334 14.411 14.684 15.084
APEX-BRASIL 354.138 45.662 27.695 26.844 26.564 27.209 27.976
ABDI 50.735 6.542 3.968 3.846 3.806 3.898 4.008
4. TAXA DE ADMINISTRAÇÃO S/ OUTRAS ENTIDADES 588.225 74.628 45.430 44.035 44.140 45.568 46.907
5. Saldo Previdenciário (Arrec. Líquida - Benef. Previd.) -40.824.819 -3.005.392 -5.143.423 -1.764.511 -5.315.675 -2.573.094 -2.757.274
6. Saldo Arrecadação Líquida - Total de Benefícios Pagos -71.399.447 -5.422.766 -7.680.331 -4.319.775 -7.868.043 -5.143.839 -5.322.134
7. Saldo Operacional (Receita Total - Pagamento Total) 9.992.018 157.725 103.781 5.366.063 -5.884.316 577.641 220.460
8. Saldo Final 22.305.732 12.471.440 12.575.221 17.941.284 12.056.968 12.634.609 12.855.069

FONTE: Divisão de Programação Financeira do INSS.
NOTAS: 1. A conta Transferência à Terceiros engloba as contas de transferências de recursos ao SENAR, SENAI, SESI, etc.
2. Arrecadação Líquida corresponde a Recebimentos Próprios menos Transferências a Terceiros.
3. Os valores de Benefícios Previdenciários incluem: provisionamento da maciça, empresas convenentes, benefícios no exterior, COMPREV, sentenças judiciais, reembolso de salário-família e maternidade e RPB (auxílios).
(1) Recursos transferidos pela União. (2) Inclui valores de benefícios devolvidos.
(3) A partir de 2008 o valor da compensação previdenciária foi contabilizado em separado.
(4) A partir de janeiro de 2012 essa rubrica agrega os valores de SIMPLES e SIMPLES NACIONAL. (5) Lei nº 11.182 de 27/09/2005 (criação da ANAC).



Capítulo 8 - Finanças
8.16 - Fluxo de caixa mensal consolidado do INSS - 2012
(conclusão)

RUBRICAS FLUXO DE CAIXA MENSAL CONSOLIDADO DO INSS (R$ Mil)
Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro
1. SALDO INICIAL 12.855.069 18.493.065 16.976.499 12.469.472 12.569.577 17.791.651
2. RECEBIMENTOS 36.387.686 31.704.441 33.993.272 31.017.691 39.087.997 42.401.690
2.1 Próprios 24.570.425 24.881.304 23.980.203 24.724.234 24.887.777 41.070.719
- Arrecadação Bancária 21.726.897 22.172.781 20.954.626 21.899.967 21.790.952 36.211.215
- Arrecadação SIMPLES (1) - - - - - -
- Arrecadação SIMPLES NACIONAL (1) (4) 2.127.169 1.932.797 1.998.701 1.998.915 2.074.601 2.105.703
- Arrecadação REFIS 8.277 8.323 9.537 9.542 10.244 9.231
- Arrecadação FNS / Comprev / Dec.6.900/09 (1) 434 662 299 7.010 1.749 256
- Arrecadação Lei nº 11.941/09 336.403 329.898 323.417 310.074 285.270 276.757
- Arrecadação FIES (1) 27.630 17.782 21.554 26.622 26.307 35.763
- Arrecadação / DARF'S 216.039 227.058 458.026 449.954 484.454 508.846
- Arrecadação / Compensação Lei nº 12.546 - - - - - 1.790.000
- Depósitos Judiciais 143.189 210.076 237.627 62.730 240.475 178.542
- Ressarcimento de Arrecadação - - -11 - - -
- Restituições de Arrecadação -15.613 -18.073 -23.572 -40.579 -26.276 -45.594
2.2 Rendimentos Financeiros -132.052 -176.350 -180.807 -167.633 -104.477 -102.019
- Remuneração s/ Arrecad. Bancária 97 96 101 143 93 158
- Rendimentos Aplicações Financeiras -132.150 -176.446 -180.908 -167.776 -104.570 -102.177
2.3 Outros 22.780 20.023 17.055 11.905 15.584 48.302
2.4 Antecipação da Receita(Tesouro Nac.) 8.114.632 -8.625.761 -1.028.137 2.381.815 -7.169.767 -7.465.653
2.5 Transferências da União 3.811.902 15.605.224 11.204.958 4.067.370 21.458.879 8.850.342
- Recursos Ordinários 4.738 21.719 7.909 -29.408 1.768.263 1.922.797
- Concursos e Prognósticos 55.615 53.721 57.542 3.558 58.705 54.509
- Operações de Crédito Externa - - 120 - 783 -
- Contribuição Social sobre o Lucro 774.573 765.915 713.332 696.636 1.092.988 1.505.035
- COFINS e Contribuição do Plano de Seguridade Social S - 11.899.000 7.966.778 - 15.702.959 1.984.566
- Contribuição Provisória s/ Mov. Financeira - - - - - -
- Remuneração das Disponib. Do Tesouro Nacional - 637 126 1.610 10.372 28.578
- Recursos Ordinários / COFINS - TRF 473.012 218.846 283.751 377.333 437.964 -1.692
- Juros de Mora da Receita Adm. Pela SRF - - - - - -
- Contribuição Social sobre o Lucro - Contrapartida - - - - - -
- Devolução do PSS / PASEP / Outros - - - - - -
- Receitas de Honorarios de Advogados - - - - - -
- Compens. Finan.p/ Expl .de Petr ou Gas. Natural - - - - - 143.616
- COFINS - EPU 50.000 155.000 30.000 155.000 198.681 81.489
- COFINS/LOAS 2.453.964 2.490.386 2.145.400 2.862.640 2.188.165 3.131.444
3. PAGAMENTOS 30.749.690 33.221.007 38.500.299 30.917.586 33.865.923 37.887.609
3.1 Pagamentos do INSS (2) 28.509.649 30.921.921 36.178.870 28.622.104 31.504.599 35.502.721
3.1.1 - Total de Benefícios (3) 27.535.380 30.188.146 35.662.138 27.832.111 30.636.630 34.643.889
3.1.1.1 - Total de Benefícios Pagos (a + b) 27.444.991 30.057.973 35.356.857 27.811.455 30.480.367 34.415.812
a) Benefícios Previdenciários 24.864.976 27.470.784 32.731.710 25.199.977 27.859.055 32.063.846
- Benefícios - INSS 24.150.474 27.082.561 32.245.161 24.629.434 27.251.937 31.808.013
- Sentenças Judiciais - TRF 473.012 218.846 283.751 377.333 437.964 -1.692
- Sentenças Judiciais - INSS 107.297 57.704 83.842 73.238 55.951 46.284
- Comprev 134.192 111.673 118.956 119.971 113.203 211.241
b) Benefícios não Previdenciários 2.580.015 2.587.190 2.625.147 2.611.478 2.621.312 2.351.967
- Encargos Previdenciários da União - EPU 104.787 106.146 139.301 104.946 110.878 141.350
- Amparos Assistenciais - LOAS 2.475.228 2.481.044 2.485.846 2.506.532 2.510.434 2.210.616
3.1.2 - Devolução de Benefícios -90.389 -130.173 -305.281 -20.656 -156.263 -228.077
3.1.3 Pessoal 887.959 658.437 658.011 659.981 827.880 859.168
3.1.4 Custeio 176.699 205.511 164.001 150.668 196.352 227.741
3.2 Transferências a Terceiros 2.240.041 2.299.086 2.321.429 2.295.482 2.361.323 2.384.887
FNDE - Salário Educação 1.149.858 1.180.654 1.193.541 1.181.325 1.215.167 1.230.597
INCRA 79.753 82.400 82.945 81.583 84.387 85.583
DPC / FDEP - Marítimo 8.819 9.382 9.664 10.273 10.401 10.050
ANAC (5) 7.894 7.959 8.120 8.502 7.929 8.214
SDR / MAARA 14.062 14.531 14.627 14.385 14.880 15.090
SENAI 104.547 108.639 109.142 106.806 110.837 111.544
SESI 149.692 155.906 156.592 153.414 158.953 159.944
SENAC 141.587 146.383 146.972 146.448 150.510 151.591
SESC 254.749 263.672 266.193 261.459 269.583 271.749
SEBRAE 194.810 200.286 201.769 198.806 206.069 207.656
SENAR 43.310 34.852 38.769 39.317 36.226 35.798
SEST 27.158 28.466 27.262 27.609 28.783 29.033
SENAT 17.300 18.086 17.348 17.534 18.284 18.430
SESCOOP 14.795 15.268 15.642 15.661 15.773 15.809
APEX-BRASIL 27.735 28.517 28.729 28.304 29.339 29.564
ABDI 3.973 4.086 4.116 4.055 4.203 4.235
4. TAXA DE ADMINISTRAÇÃO S/ OUTRAS ENTIDADES 46.391 47.592 48.029 47.481 48.805 49.218
5. Saldo Previdenciário (Arrec. Líquida - Benef. Previd.) -2.580.983 -4.936.158 -11.120.966 -2.818.705 -5.381.407 6.572.769
6. Saldo Arrecadação Líquida - Total de Benefícios Pagos -5.160.998 -7.523.347 -13.746.113 -5.430.183 -8.002.720 4.220.802
7. Saldo Operacional (Receita Total - Pagamento Total) 5.637.996 -1.516.566 -4.507.027 100.105 5.222.074 4.514.081
8. Saldo Final 18.493.065 16.976.499 12.469.472 12.569.577 17.791.651 22.305.732