Processo nº 11893.100293/2022-57

Relator: Gustavo Henrique de Vasconcellos Cavalcanti

Data do Julgamento: 14/12/2022

Publicação: 4/1/2023

EMENTA: Fomento Comercial (Factoring) – Não comunicação de ausência de operações ou propostas de serem comunicadas ao COAF (infração caracterizada).

DECISÃO: Vistos, relatados e discutidos os autos do processo em epígrafe, o Plenário do Conselho de Controle de Atividades Financeiras decidiu, por maioria, acolher o voto do Relator (i) pela extinção da punibilidade, declarada de ofício, em relação a Ahmad Ibrahim Abdul Messih, em razão do seu passamento em 2017; e (ii) pela responsabilidade administrativa de Comércio, Factoring e Representações Amado Kim Ltda. e Estela Maris Schildt Gramina Abdul Messih, aplicando-lhes as penalidades a seguir individualizadas:

para Comércio, Factoring e Representações Amado Kim Ltda.:  

• multa pecuniária, de acordo com o artigo 12, § 2º, inciso IV, da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, no valor de R$ 90.000,00 (noventa mil reais), equivalente a 0,45% do valor da base de cálculo definida no artigo 12, inciso II, alínea “c”, pela infração ao disposto no artigo 11, inciso III, da mesma Lei;

para Estela Maris Schildt Gramina Abdul Messih:

• multa pecuniária, de acordo com o artigo 12, § 2º, inciso IV, da Lei nº 9.613, de 1998, no valor de R$ 45.000,00 (quarenta e cinco mil reais), equivalente a 0,225% do valor da base de cálculo definida no artigo 12, inciso II, alínea “c”, pela infração ao disposto no artigo 11, inciso III, da mesma Lei.

O Conselheiro Nelson Alves de Aguiar Júnior votou pela não caracterização da infração imputada em relação aos períodos de 2013 a 2016, ao que foi acompanhado pelos Conselheiros Gustavo Leal de Albuquerque e Elio de Almeida Cardoso. Além do Presidente do Conselho, seguiram o voto na forma exarada pelo Relator, os Conselheiros Sérgio Djundi Taniguchi, Marcus Vinícius de Carvalho, Vanir Fridriczewski, Gustavo Henrique de Vasconcellos Cavalcanti e Isalino Antônio Giacomet Junior.

Para a decisão, foram considerados o setor de atividade da empresa, seu porte, a primariedade dos interessados e, por outro lado, o não saneamento de infração permanente, assim como ponderação comparativa em relação aos parâmetros de dosimetria que têm sido aplicados pelo Plenário do Coaf. 

Votou, ainda, pela concessão de efeito suspensivo ao recurso que eventualmente venha a ser interposto.

Ademais, o dispositivo decisório acima foi estabelecido sem prejuízo do alerta de praxe quanto à importância de as partes interessadas adotarem medidas efetivas voltadas a prevenir a ocorrência de novas infrações como as examinadas no PAS, bem como sanear as situações que as caracterizaram, quando cabível, notadamente na hipótese de infrações de caráter permanente, sob pena de darem ensejo a futuras sanções administrativas por novas infrações do gênero ou pela permanência que se possa vir a constatar quanto às situações que, apuradas no PAS em referência até a presente data, motivaram as sanções aplicadas até este momento.

No prazo de 30 (trinta) dias a contar da intimação da Decisão, os interessados deverão efetuar o recolhimento das multas. Uma vez vencidas as multas, correrão juros e multa de mora e o pagamento será efetuado conforme instruções a serem solicitadas ao COAF. Os débitos não pagos estarão sujeitos à inscrição em Dívida Ativa e à execução judicial, sem prejuízo de outras medidas cabíveis.

Da Decisão, cabe recurso endereçado à Presidente do Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional – CRSFN, no prazo de 15 (quinze) dias a contar da intimação da Decisão, em petição a ser protocolizada:

a) pela internet, mediante cadastramento de usuário externo no Sistema Eletrônico de Informações – SEI, na forma do art. 3º da Portaria COAF nº 13, de 30 de agosto de 2021, e das orientações constantes no seguinte endereço eletrônico disponibilizado no portal COAF (https://www.gov.br/coaf), pela área “Processos Administrativos Sancionadores” de sua primeira página, mediante acionamento do botão “Cadastro de Usuário Externo (SEI)”:  https://www.gov.br/economia/pt-br/acesso-a-informacao/sei/usuario-externo-1; ou

b) na sede do COAF, localizada no Setor de Clubes Esportivos Sul – SCES, Trecho 2, Conjunto 31, Lotes 1A e 1B, Edf. UniBC, 2º andar, CEP 70200-002, Brasília/DF, nos dias úteis, das 9h30 às 11h30 e das 14h30 às 17h30.

O Processo Administrativo Sancionador, em cujo prosseguimento são assegurados o contraditório e a ampla defesa, terá continuidade independentemente do comparecimento ou manifestação dos intimados e encontra-se à disposição das partes ou de procurador(es) devidamente constituído(s), na sede do COAF, ou, remotamente, mediante acesso de usuário externo autorizado.